Administrasjonen sin rapport

	2017	Budsjett 2017	Avvik	2016
Salgsinntekter	28 714 845	20 646 288	8 068 557	29 904 266
Andre inntekter	83 277 829	87 317 992	-4 040 163	85 957 540
Sum inntekter	111 992 674	107 964 281	4 028 393	115 861 805

Varekost	63 583 808	70 882 249	-7 298 440	72 733 471

Brutto forteneste	48 408 866	37 082 032	11 326 834	43 128 334

Lønn og andre personalkostnadar	22 621 044	18 153 754	4 467 290	15 910 340
Avskriving varige driftsmiddel	2 676 060	2 264 877	411 183	1 653 564
Kostnader lokale	4 339 750	6 196 530	-1 856 780	6 021 359
Leige maskiner og inventar	446 965	435 380	11 585	400 306
Verktøy og inventar	1 284 747	1 020 600	264 147	903 906
Reparasjon og vedlikehald	221 127	360 000	-138 873	-250 855
Framande tenester	3 017 961	4 190 700	-1 172 739	4 395 299
Kontorkostnadar	758 181	1 359 805	-601 624	1 050 669
Telefon, frakt og porto	626 722	789 200	-162 478	566 870
Kostnadar transport	2 390 128	519 900	1 870 228	461 845
Reise og diett	721 866	420 000	301 866	403 871
Salg, reklame og representasjon	1 660 998	1 959 000	-298 002	2 261 381
Kontigentar og gaver	681 645	413 650	267 995	192 559
Forsikringar og garantiar	132 935	156 000	-23 065	147 634
Andre kostnadar	96 731	581 500	-484 769	88 547
Tap m.m.			0
Sum driftskostnadar	41 676 858	38 820 896	2 855 962	34 207 295

Driftsresultat	6 732 008	-1 738 864	8 470 872	8 921 039

Finansinntekter	877 719	400 000	477 719	1 191 746
Finanskostnadar	176 821	385 240	-208 419	193 879
Netto finanspostar	700 898	14 760	686 138	997 867

Resultat før skatt	7 432 906	-1 724 104	9 157 010	9 918 906

Skattekostnadar	1 083 309	496 296	587 013	784 199

Resultat etter skatt	6 349 597	-2 220 400	8 569 997	9 134 707
Tala er satt opp på samme måte som økonomiplan for perioda 2017-2020.

Eigenkapital

Kommunane sin berekna del av eigenkapitalen i selskapet (inskoten og annan eigenkapital)
Eigar kommune	Eigardel f.o.m. 1.1.2016	Del av eigenkapitalen
Ålesund kommune	45,496 %	7 066 281
Ørskog kommune	2,248 %	349 180
Norddal kommune	1,608 %	249 716
Stranda kommune	4,475 %	695 034
Stordal kommune	0,993 %	154 183
Sykkylven kommune	7,470 %	1 160 154
Skodje kommune	4,496 %	698 360
Sula kommune	8,712 %	1 353 185
Giske kommune	7,877 %	1 223 490
Haram kommune	8,954 %	1 390 673
Vestnes kommune	6,434 %	999 319
Sandøy kommune	1,236 %	191 973
Sum	100%	15 531 548
Innskoten og annan eigenkapital er fordelt etter eigardel.

Utjamningsfond er fordelt etter andel av basisinntekt.
Basis inntekt er: Antall abonnentar med ein type abonnement multiplisert med basispris for abonnementet.
Basispris er pris utan ekstratenester. Dvs. utan forbrenning, henteavtand og liknande.
For slam er det tatt hensyn til basisabonnement sin tømmefrekvens.
ÅRIM tok over totalansvaret for renovasjon og slamtenesta i Sandøy 1. juli 2014 og Skodje 1. januar 2016.
Sandøy kommune og Skodje kommune er derfor ikkje lengre del av utjamningsfond.
ÅRIM handterer sjølvkostfond for desse to kommunen.

Sjølvkostrekneskap

	2017		2016
	Renovasjon	Slam	Renovasjon	Slam

Inntekter	85 952 871	10 703 995	83 813 904	16 183 214

Driftskostnader	80 396 558	11 361 409	77 791 922	14 650 403
Finansposter korrigering	0	0	0	0
Direkte driftskostnader	80 396 558	11 361 409	77 791 922	14 650 403

Avskrivings kostnad	2 414 744	55 160	1 446 906	70 859
Kalkulatorisk rente	482 199	1 314	117 042	1 345
Direkte kapital kostnader	2 896 943	56 474	1 563 948	72 204
Indirekte kostnader	0	0	0	0
Driftskostnader	2 896 943	56 474	1 563 948	72 204

+/- tap ved salg/utrangering	0	0	0	0

Resultat	2 659 370	-713 888	4 458 034	1 460 607

Kostnadsdekning	103,2 %	93,7 %	105,6 %	109,9 %

Utjamningsfondfond 1.1.	16 032 273	3 706 168	11 628 616	2 360 287
Sjølvkostfond 1.1.	1 270 778	768 790	768 025	285 145

Bruk/avsetning utjamningsfond	2 493 835	-630 220	4 172 697	1 295 228
Bruk/avsetning sjøvlkostfond	165 535	-83 668	285 336	165 379

Overføring av sjølvkostfond	0	0	202 080	312 072

+/- kalkulert renteinntekt/kostnad utjamningsfond	342 128	67 143	230 960	50 653
+/- kalkulert renteinntekt/kostnad sjølvkost	26 800	14 394	15 336	6 194

Utjamningsfondfond 31.12.	18 868 235	3 143 091	16 032 273	3 706 168
Sjølvkostfond 31.12.	1 463 113	699 516	1 270 778	768 790

Endring utjamningsfond	2 835 963	-563 077	4 403 656	1 345 881
Endring sjølvkostfond	192 335	-69 274	300 673	171 573
Endring sum	3 028 298	-632 351	4 704 329	1 517 454

Kalkylerente 2017 er 1,98 %.

Bundne fond Renovasjon

	Andel av basiskost		Årets resultat		Utjamningsfond		Sjølvkostfond
	31.12.2016	31.12.2017	Utjamningsfond	Sjølvkost fond	31.12.2016	31.12.2017	31.12.2016	31.12.2017
Ålesund kommune	44,07%	44,60%	1 348 769		7 455 743	8 804 512
Ørskog kommune	2,57%	2,58%	77 970		464 156	542 126
Norddal kommune	2,17%	2,12%	63 974		392 462	456 436
Stranda kommune	4,65%	4,63%	139 948		840 815	980 763
Stordal kommune	1,46%	1,46%	44 163		272 857	317 020
Sykkylven kommune	7,08%	7,10%	214 670		1 241 081	1 455 751
Skodje kommune	4,79%	4,61%		142 347			1 535 681	1 678 028
Sula kommune	8,07%	8,10%	244 949		1 388 105	1 633 054
Giske kommune	7,23%	7,10%	214 725		1 234 302	1 449 027
Haram kommune	9,16%	9,29%	280 831		1 575 024	1 855 855
Vestnes kommune	7,13%	6,81%	205 964		1 167 726	1 373 690
Sandøy kommune	1,61%	1,62%		49 989			-264 903	-214 914
ÅRIM	100,0 %	100,0 %	2 835 963	192 335	16 032 271	18 868 234	1 270 778	1 463 113
Utjamningsfond fordeles pr kommune basert på andel av totalt basiskostnad i ÅRIM.
Basiskost er antall abonnenter * basispris.
Basispris er pris uten forbrenning, henteavstand og andre tilleggstjenester.
Antall abonnenter er antallet pr type abonnement (140L, samarbeid, 240L, etc)
Skodje kommune og Sandøy kommune har overført sine sjølvkostfond til ÅRIM. Dei har ikkje lenger eigne fond.

Bundne fond Slam

	Andel av basiskost		Årets resultat		Utjamningsfond		Sjølvkostfond
	31.12.2016	31.12.2017	Utjamningsfond	Sjølvkost fond	31.12.2016	31.12.2017	31.12.2016	31.12.2017
Ålesund kommune	9,5 %	10,2 %	-65 169		387 656	322 487
Ørskog kommune	2,8 %	2,6 %	-16 786		114 008	97 222
Norddal kommune	6,9 %	6,7 %	-42 640		299 751	257 111
Stranda kommune	5,3 %	5,8 %	-37 005		213 596	176 591
Stordal kommune	2,0 %	2,3 %	-14 372		101 606	87 234
Sykkylven kommune	18,9 %	18,4 %	-117 675		775 965	658 290
Skodje kommune	6,4 %	6,9 %		-40 669			509 680	469 011
Sula kommune	2,9 %	3,3 %	-20 865		136 897	116 032
Giske kommune	5,8 %	6,2 %	-39 560		245 117	205 557
Haram kommune	24,0 %	21,8 %	-138 870		984 291	845 421
Vestnes kommune	10,6 %	11,0 %	-70 135		447 281	377 146
Sandøy kommune	4,9 %	4,8 %		-28 605			259 110	230 505
ÅRIM	100,00%	100,0 %	-563 077	-69 274	3 706 168	3 143 091	768 790	699 516
Utjamningsfond fordeles pr kommune basert på andel av totalt basiskostnad i ÅRIM.
Basiskost er antall registrerte anlegg * basispris for tømming fra ÅRIM.
Basispris er pris uten TIP (tank ikkje påvist) og andre tilleggstjenester.
Ett anlegg kan ha fleire abonnentar knytt til anlegget.
Skodje kommune og Sandøy kommune har overført sine sjølvkostfond til ÅRIM. Dei har ikkje lenger eigne fond.

Sjølvkost balanse

	Fordeling av balanse ihht selvkostveileder
	Hushald	Slam	Næring	Ikkje fordelt	Sum
EIGEDELAR
Anleggsmidlar
Utsett skattefordel	0	0	48 676	0	48 676
Driftsløsøre, inventar	24 353 481	66 372	1 587 011	0	26 006 864
Eigenkapitaltilskot KLP	0	0	0	31 628	31 628
Omløpsmidlar
Fordringar
Kundefordringar	4 099 533	589 970	2 874 211	0	7 563 714
Opptente ikkje fakturerte inntekter	0	0	0	0	0
Tilgode meirverdiavgift	1 931 187	282 194	240 478	0	2 453 859
Andre kortsiktige fordringar	37 310	3 551	16 423	0	57 284
Sum fordringer	6 068 030	875 714	3 131 112	0	10 074 856
Bankinnskot	21 503 168	2 670 666	13 518 920	0	37 692 755
Bankinnskot, unytta lån	0	0	0	0	0
Bankinnskot skattetrekk	933 265	68 288	136 575	0	1 138 128
SUM EIGEDELAR	52 857 944	3 681 040	18 422 295	31 628	74 992 907

EIGENKAPITAL OG GJELD
Eigenkapital
Innskoten egenkapital	0	0	0	500 000	500 000
Annan eigenkapital	1 740 261	212 965	13 078 322	0	15 031 548
Utjamningsfond	18 868 236	3 143 090	0	0	22 011 326
Sjølvkostfond	1 463 113	699 516	0	0	2 162 628
Sum eigenkapital	22 071 610	4 055 571	13 078 322	500 000	39 705 502

Avsetning forpliktingar
Pensjonsforpliktelse	0	0	0	2 582 912	2 582 912
Gjeld
Lån Kommunalbanken	9 000 918	24 531	586 551	0	9 612 000
Kortsiktig gjeld
Leverandørgjeld	9 708 583	1 418 662	1 208 947	0	12 336 192
Betalbar skatt	0	0	1 084 531	0	1 084 531
Forskot frå kundar	0	0	0	0	0
Offentlige avgifter	1 417 082	103 689	207 378	0	1 728 149
Påløpne honorar og feriepenger	2 008 329	146 951	293 902	0	2 449 182
Påløpt rente	29 340	80	1 912	0	31 332
Annan kortsiktig gjeld	3 375 543	74 010	307 312	0	3 756 865
Utbytte	0	0	1 706 242	0	1 706 242
Sum kortsiktig gjeld	16 538 878	1 743 392	4 810 223	0	23 092 493

SUM EIGENKAPITAL OG GJELD	47 611 406	5 823 494	18 475 096	3 082 912	74 992 907

Splitting av balansen i sjølvkost og ikkje sjølvkost:
Balansen fordelt per teneste er estimert. I henhald til veileder for "Beregning av kommunale avfallsgebyr" kapittel 2.3.2 skal det utarbeidast separat rekneskap både for resultat og balanse. Balansen kan avgrensast til netto sysselsatt kapital, dvs. drifts- og anleggsmildlar, samt arbeidskapital. Dette inneber at pensjonsforpliktelsar og eventuelt utsatt skatt, dersom virksomheita er innanfor skatteplikt på dette området, kan haldast utanfor. Investeringer og lån blir fordelt etter nøkkel i det året posten oppstod. Postar som ikkje kan spesifiserast, men det må nyttast nøklar på, er den nøkkelen som ÅRIM meinar gjev et best bilete nytta. Postar som kam fordelast utan bruk av nøklar er fordelt direkte. Balansen for dei ulike tenestene vil derfor ikkje nødvendigvis stemme for kvar teneste.