Administrasjonen sin rapport

	2018	Budsjett 2018	Avvik	2017
Salgsinntekter	29 186 307	21 777 736	7 408 571	28 714 845
Andre inntekter	97 130 130	102 489 648	-5 359 518	83 277 829
Sum inntekter	126 316 437	124 267 385	2 049 052	111 992 674

Varekost	52 836 914	50 351 788	2 485 126	63 583 808

Brutto forteneste	73 479 523	73 915 596	-436 073	48 408 866

Lønn og andre personalkostnadar	41 760 934	39 710 281	2 050 653	22 621 044
Avskriving varige driftsmiddel	6 985 398	7 987 598	-1 002 200	2 676 060
Kostnader lokale	6 878 084	7 664 528	-786 444	4 339 750
Leige maskiner og inventar	1 007 588	610 170	397 418	446 965
Verktøy og inventar	1 958 140	1 513 684	444 456	1 284 747
Reparasjon og vedlikehald	923 387	300 000	623 387	221 127
Framande tenester	2 479 821	4 644 530	-2 164 709	3 017 961
Kontorkostnadar	1 581 129	2 355 288	-774 159	758 181
Telefon, frakt og porto	733 876	939 900	-206 024	626 722
Kostnadar transport	8 817 729	9 406 435	-588 706	2 390 128
Reise og diett	1 429 365	960 000	469 365	721 866
Salg, reklame og representasjon	2 866 169	2 219 000	647 169	1 660 998
Kontigentar og gaver	408 175	419 650	-11 475	681 645
Forsikringar og garantiar	123 468	186 000	-62 532	132 935
Andre kostnadar	417 630	711 500	-293 870	96 731
Tap m.m.	54 272	0	54 272
Sum driftskostnadar	78 425 163	79 628 564	-1 203 400	41 676 858

Driftsresultat	-4 945 640	-5 712 968	767 327	6 732 008

Finansinntekter	1 180 359	612 000	568 359	877 719
Finanskostnadar	682 416	670 100	12 316	176 821
Netto finanspostar	497 943	-58 100	556 043	700 898

Resultat før skatt	-4 447 697	-5 771 067	1 323 370	7 432 906

Skattekostnadar	213 937	304 116	-90 179	1 083 309

Resultat etter skatt	-4 661 634	-6 075 184	1 413 549	6 349 597
Tala er satt opp på samme måte som økonomiplan for perioda 2018-2021.

Eigenkapital

Kommunane sin berekna del av eigenkapitalen i selskapet (inskoten og annan eigenkapital)
Eigar kommune	Eigardel f.o.m. 1.1.2016	Del av eigenkapitalen
Ålesund kommune	45,496 %	7 439 504
Ørskog kommune	2,248 %	367 623
Norddal kommune	1,608 %	262 906
Stranda kommune	4,475 %	731 744
Stordal kommune	0,993 %	162 327
Sykkylven kommune	7,470 %	1 221 430
Skodje kommune	4,496 %	735 245
Sula kommune	8,712 %	1 424 657
Giske kommune	7,877 %	1 288 111
Haram kommune	8,954 %	1 464 125
Vestnes kommune	6,434 %	1 052 101
Sandøy kommune	1,236 %	202 113
Sum	100%	16 351 886
Innskoten og annan eigenkapital er fordelt etter eigardel.

Utjamningsfond er fordelt etter andel av basisinntekt.
Basis inntekt er: Antall abonnentar med ein type abonnement multiplisert med basispris for abonnementet.
Basispris er pris utan ekstratenester. Dvs. utan forbrenning, henteavtand og liknande.
For slam er det tatt hensyn til basisabonnement sin tømmefrekvens.
ÅRIM tok over totalansvaret for renovasjon og slamtenesta i Sandøy 1. juli 2014 og Skodje 1. januar 2016.
Sandøy kommune og Skodje kommune er derfor ikkje lengre del av utjamningsfond.
ÅRIM handterer sjølvkostfond for desse to kommunen.

Sjølvkostrekneskap

	2018		2017
	Renovasjon	Slam	Renovasjon	Slam

Inntekter	97 803 572	13 662 178	85 952 871	10 703 995

Driftskostnader	95 379 209	15 285 816	80 396 558	11 361 409
Finansposter korrigering	0	0	0	0
Direkte driftskostnader	95 379 209	15 285 816	80 396 558	11 361 409

Avskrivings kostnad	6 442 153	43 139	2 414 744	55 160
Kalkulatorisk rente	650 901	2 104	482 199	1 314
Direkte kapital kostnader	7 093 054	45 243	2 896 943	56 474
Indirekte kostnader	0	0	0	0
Driftskostnader	7 093 054	45 243	2 896 943	56 474

+/- tap ved salg/utrangering	0	0	0	0

Resultat	-4 668 691	-1 668 881	2 659 370	-713 888

Kostnadsdekning	95,4 %	89,1 %	103,2 %	93,7 %

Utjamningsfondfond 1.1.	18 868 235	3 143 091	16 032 273	3 706 168
Sjølvkostfond 1.1.	1 463 113	699 516	1 270 778	768 790

Bruk/avsetning utjamningsfond	-4 361 491	-1 475 291	2 493 835	-630 220
Bruk/avsetning sjøvlkostfond	-307 200	-193 590	165 535	-83 668

Overføring av sjølvkostfond	0	0	0	0

+/- kalkulert renteinntekt/kostnad utjamningsfond	395 494	57 009	342 128	67 143
+/- kalkulert renteinntekt/kostnad sjølvkost	31 035	14 284	26 800	14 394

Utjamningsfondfond 31.12.	14 902 238	1 724 809	18 868 235	3 143 091
Sjølvkostfond 31.12.	1 186 949	520 210	1 463 113	699 516

Endring utjamningsfond	-3 965 997	-1 418 282	2 835 963	-563 077
Endring sjølvkostfond	-276 164	-179 306	192 335	-69 274
Endring sum	-4 242 162	-1 597 588	3 028 298	-632 351

Kalkylerente 2017 er 1,98 %.

Bundne fond Renovasjon

	Andel av basiskost		Årets resultat		Utjamningsfond		Sjølvkostfond
	31.12.2017	31.12.2018	Utjamningsfond	Sjølvkost fond	31.12.2017	31.12.2018	31.12.2017	31.12.2018
Ålesund kommune	44,60%	42,90%	-1 821 251	d	8 804 512	6 983 261
Ørskog kommune	2,58%	2,57%	-109 105		542 126	433 021
Norddal kommune	2,12%	2,10%	-89 152		456 436	367 284
Stranda kommune	4,63%	4,75%	-201 654		980 763	779 110
Stordal kommune	1,46%	1,47%	-62 407		317 020	254 613
Sykkylven kommune	7,10%	7,24%	-307 363		1 455 751	1 148 389
Skodje kommune	4,61%	4,72%		-198 100			1 678 028	1 479 928
Sula kommune	8,10%	8,08%	-343 024		1 633 054	1 290 030
Giske kommune	7,10%	7,46%	-316 702		1 449 027	1 132 324
Haram kommune	9,29%	9,84%	-417 742		1 855 855	1 438 113
Vestnes kommune	6,81%	7,01%	-297 598		1 373 690	1 076 091
Sandøy kommune	1,62%	1,86%		-78 065			-214 914	-292 979
ÅRIM	100,0 %	100,0 %	-3 965 997	-276 164	18 868 234	14 902 237	1 463 113	1 186 949
Utjamningsfond fordeles pr kommune basert på andel av totalt basiskostnad i ÅRIM.
Basiskost er antall abonnenter * basispris.
Basispris er pris uten forbrenning, henteavstand og andre tilleggstjenester.
Antall abonnenter er antallet pr type abonnement (140L, samarbeid, 240L, etc)
Skodje kommune og Sandøy kommune har overført sine sjølvkostfond til ÅRIM. Dei har ikkje lenger eigne fond.

Bundne fond Slam

	Andel av basiskost		Årets resultat		Utjamningsfond		Sjølvkostfond
	31.12.2017	31.12.2018	Utjamningsfond	Sjølvkost fond	31.12.2017	31.12.2018	31.12.2017	31.12.2018
Ålesund kommune	10,2 %	10,0 %	-161 081		322 487	161 406
Ørskog kommune	2,6 %	2,7 %	-42 516		97 222	54 706
Norddal kommune	6,7 %	7,0 %	-112 949		257 111	144 162
Stranda kommune	5,8 %	6,0 %	-95 943		176 591	80 648
Stordal kommune	2,3 %	2,3 %	-36 099		87 234	51 135
Sykkylven kommune	18,4 %	18,3 %	-293 764		658 290	364 526
Skodje kommune	6,9 %	6,9 %		-106 656			469 011	362 355
Sula kommune	3,3 %	3,3 %	-53 105		116 032	62 927
Giske kommune	6,2 %	5,9 %	-94 178		205 557	111 379
Haram kommune	21,8 %	21,8 %	-349 918		845 421	495 504
Vestnes kommune	11,0 %	11,1 %	-178 729		377 146	198 417
Sandøy kommune	4,8 %	4,7 %		-72 650			230 505	157 855
ÅRIM	100,00%	100,0 %	-1 418 282	-179 306	3 143 091	1 724 809	699 516	520 210
Utjamningsfond fordeles pr kommune basert på andel av totalt basiskostnad i ÅRIM.
Basiskost er antall registrerte anlegg * basispris for tømming fra ÅRIM.
Basispris er pris uten TIP (tank ikkje påvist) og andre tilleggstjenester.
Ett anlegg kan ha fleire abonnentar knytt til anlegget.
Skodje kommune og Sandøy kommune har overført sine sjølvkostfond til ÅRIM. Dei har ikkje lenger eigne fond.

Sjølvkost balanse

	Fordeling av balanse ihht selvkostveileder
	Hushald	Slam	Næring	Ikkje fordelt	Sum
EIGEDELAR
Anleggsmidlar
Utsett skattefordel	0	0	50 084	0	50 084
Driftsløsøre, inventar	27 464 168	88 785	2 042 056	0	29 595 009
Eigenkapitaltilskot KLP	0	0	0	52 336	52 336
Omløpsmidlar
Fordringar
Kundefordringar	3 883 598	501 109	1 879 160	0	6 263 867
Opptente ikkje fakturerte inntekter	0	0	0	0	0
Tilgode meirverdiavgift	0	0	0	0	0
Andre kortsiktige fordringar	34 869	4 499	16 872	0	56 241
Sum fordringer	3 918 467	505 609	1 896 032	0	6 320 108
Bankinnskot	38 285 537	4 809 149	13 981 599	0	57 076 285
Bankinnskot, unytta lån	0	0	0	9 558 515	9 558 515
Bankinnskot skattetrekk	1 201 182	87 891	175 783	0	1 464 856
SUM EIGEDELAR	70 869 354	5 491 434	18 145 554	9 610 851	104 117 193

EIGENKAPITAL OG GJELD
Eigenkapital
Innskoten egenkapital	0	0	0	500 000	500 000
Annan eigenkapital	2 146 766	269 024	13 436 097	0	15 851 886
Utjamningsfond	14 902 239	1 724 809	0	0	16 627 048
Sjølvkostfond	1 186 949	520 210	0	0	1 707 159
Sum eigenkapital	18 235 953	2 514 043	13 436 097	500 000	34 686 092

Avsetning forpliktingar
Pensjonsforpliktelse	0	0	0	3 496 392	3 496 392
Gjeld
Lån Kommunalbanken	27 464 168	88 785	2 042 056	9 610 851	39 205 860
Kortsiktig gjeld
Leverandørgjeld	7 978 830	985 041	886 537	0	9 850 408
Betalbar skatt	0	0	215 345	0	215 345
Forskot frå kundar	0	0	0	0	0
Offentlige avgifter	5 312 532	388 722	777 444	0	6 478 698
Påløpne honorar og feriepenger	3 506 654	256 584	513 169	0	4 276 407
Påløpt rente	265 775	859	19 761	0	286 395
Annan kortsiktig gjeld	4 737 439	105 276	421 106	0	5 263 821
Utbytte	0	0	357 775	0	357 775
Sum kortsiktig gjeld	21 801 230	1 736 483	3 191 136	0	26 728 849

SUM EIGENKAPITAL OG GJELD	67 501 351	4 339 311	18 669 288	13 607 243	104 117 193

Splitting av balansen i sjølvkost og ikkje sjølvkost:
Balansen fordelt per teneste er estimert. I henhald til veileder for "Beregning av kommunale avfallsgebyr" kapittel 2.3.2 skal det utarbeidast separat rekneskap både for resultat og balanse. Balansen kan avgrensast til netto sysselsatt kapital, dvs. drifts- og anleggsmildlar, samt arbeidskapital. Dette inneber at pensjonsforpliktelsar og eventuelt utsatt skatt, dersom virksomheita er innanfor skatteplikt på dette området, kan haldast utanfor. Investeringer og lån blir fordelt etter nøkkel i det året posten oppstod. Postar som ikkje kan spesifiserast, men det må nyttast nøklar på, er den nøkkelen som ÅRIM meinar gjev et best bilete nytta. Postar som kam fordelast utan bruk av nøklar er fordelt direkte. Balansen for dei ulike tenestene vil derfor ikkje nødvendigvis stemme for kvar teneste.