Administrasjonen sin rapport

	2016	Budsjett 2016	Avvik	2015
Salgsinntekter	29 904 266	14 501 285	15 402 981	20 019 046
Andre inntekter	85 957 540	97 726 560	-11 769 020	85 836 260
Sum inntekter	115 861 805	112 227 845	3 633 960	105 855 306

Varekost	72 733 471	75 001 752	-2 268 281	71 415 780

Brutto forteneste	43 128 334	37 226 093	5 902 241	34 439 526

Lønn og andre personalkostnadar	15 910 340	16 097 128	-186 788	13 647 014
Avskriving varige driftsmiddel	1 653 564	2 215 769	-562 205	1 445 343
Kostnader lokale	6 021 359	4 224 397	1 796 962	4 042 120
Leige maskiner og inventar	400 306	390 780	9 526	425 395
Verktøy og inventar	903 906	1 205 600	-301 694	1 017 581
Reparasjon og vedlikehald	-250 855	500 000	-750 855	801 072
Framande tenester	4 395 299	5 061 200	-665 901	3 113 833
Kontorkostnadar	1 050 669	2 118 045	-1 067 376	1 739 154
Telefon, frakt og porto	566 870	924 200	-357 330	776 374
Kostnadar transport	461 845	310 500	151 345	335 269
Reise og diett	403 871	324 000	79 871	225 948
Salg, reklame og representasjon	2 261 381	2 169 000	92 381	1 717 433
Kontigentar og gaver	192 559	463 650	-271 091	563 925
Forsikringar og garantiar	147 634	126 000	21 634	62 847
Andre kostnadar	88 547	115 500	-26 953	43 545
Tap m.m.		0	0
Sum driftskostnadar	34 207 295	36 245 769	-2 038 474	29 956 854

Driftsresultat	8 921 039	980 324	7 940 715	4 482 672

Finansinntekter	1 191 746	400 000	791 746	1 241 139
Finanskostnadar	193 879	234 428	-40 549	139 147
Netto finanspostar	997 867	165 572	832 295	1 101 992

Resultat før skatt	9 918 906	1 145 896	8 773 010	5 584 664

Skattekostnadar	784 199	236 311	547 888	925 730

Resultat etter skatt	9 134 707	909 585	8 225 122	4 658 934
Tala er satt opp på samme måte som økonomiplan for perioda 2016-2019.

Eigenkapital

Kommunane sin berekna del av eigenkapitalen i selskapet (inskoten og annan eigenkapital)
Eigar kommune	Eigardel f.o.m. 1.1.2016	Del av eigenkapitalen
Ålesund kommune	45,496 %	6 043 793
Ørskog kommune	2,248 %	298 654
Norddal kommune	1,608 %	213 583
Stranda kommune	4,475 %	594 463
Stordal kommune	0,993 %	131 873
Sykkylven kommune	7,470 %	992 280
Skodje kommune	4,496 %	597 307
Sula kommune	8,712 %	1 157 380
Giske kommune	7,877 %	1 046 451
Haram kommune	8,954 %	1 189 443
Vestnes kommune	6,434 %	854 718
Sandøy kommune	1,236 %	164 195
Sum	100%	13 284 140
Innskoten og annan eigenkapital er fordelt etter eigardel.

Utjamningsfond er fordelt etter andel av basisinntekt.
Basis inntekt er: Antall abonnentar med ein type abonnement multiplisert med basispris for abonnementet.
Basispris er pris utan ekstratenester. Dvs. utan forbrenning, henteavtand og liknande.
For slam er det tatt hensyn til basisabonnement sin tømmefrekvens.
ÅRIM tok over totalansvaret for renovasjon og slamtenesta i Sandøy 1. juli 2014 og Skodje 1. januar 2016.
Sandøy kommune og Skodje kommune er derfor ikkje lengre del av utjamningsfond.
ÅRIM handterer sjølvkostfond for desse to kommunen.

Sjølvkostrekneskap

	2016		2015
	Renovasjon	Slam	Renovasjon	Slam

Inntekter	79 954 961	10 311 935	79 954 961	10 311 935
Inntekter	83 813 904	16 183 214	79 954 961	10 311 935

Driftskostnader	77 791 922	14 650 403	77 675 673	10 077 095
Finansposter korrigering	0	0	0	0
Direkte driftskostnader	77 791 922	14 650 403	77 675 673	10 077 095

Avskrivings kostnad	1 446 906	70 859	1 256 430	77 145
Kalkulatorisk rente	117 042	1 345	135 062	1 487
Direkte kapital kostnader	1 563 948	72 204	1 391 492	78 632
Indirekte kostnader	0	0	0	0
Driftskostnader	1 563 948	72 204	1 391 492	78 632

+/- tap ved salg/utrangering	0	0	0	0

Resultat	4 458 034	1 460 607	887 796	156 208

Kostnadsdekning	105,6 %	109,9 %	101,1 %	101,5 %

Utjamningsfondfond 1.1.	11 628 616	2 360 287	11 076 606	2 321 987
Sjølvkostfond 1.1.	768 025	285 145	204 770	118 379

Bruk/avsetning utjamningsfond	4 172 697	1 295 228	872 437	148 631
Bruk/avsetning sjøvlkostfond	285 336	165 379	15 359	7 576

Overføring av sjølvkostfond	202 080	312 072

+/- kalkulert renteinntekt/kostnad utjamningsfond	230 960	50 653	223 349	46 488
+/- kalkulert renteinntekt/kostnad sjølvkost	15 336	6 194	4 122	2 370

Utjamningsfondfond 31.12.*			12 172 391	2 517 107
Sjølvkostfond 31.12.*			224 250	128 325

Utjamningsfondfond 31.12.	16 032 273	3 706 168	11 628 616	2 360 287
Sjølvkostfond 31.12.	1 270 778	768 790	768 025	285 145

Endring utjamningsfond	4 403 656	1 345 881
Endring sjølvkostfond (utan overføring)	300 673	171 573
Endring sum (utan overføring)	4 704 329	1 517 454

* Før overføring av utjamningsfond for Skodje kommune til Sjølvkost fond i 2015.
Kalkylerente 2016 er 1,684 %.

Bundne fond Renovasjon

	Andel av basiskost		Årets resultat			Utjamningsfond		Sjølvkostfond
	31.12.2015	31.12.2016	Årets resultat	Utjamningsfond	Sjølvkost fond	31.12.2015	31.12.2016	31.12.2015	Overført 2016	31.12.2016
Ålesund kommune	43,45%	44,07%		2 073 490		5 382 253	7 455 743
Ørskog kommune	2,77%	2,57%		121 102		343 054	464 156
Norddal kommune	2,35%	2,17%		101 965		290 497	392 462
Stranda kommune	5,02%	4,65%		218 870		621 945	840 815
Stordal kommune	1,65%	1,46%		68 870		203 987	272 857
Sykkylven kommune	7,33%	7,08%		332 914		908 168	1 241 081
Skodje kommune	4,39%	4,79%			225 216			543 775	766 690	1 535 681
Sula kommune	8,14%	8,07%		379 752		1 008 353	1 388 105
Giske kommune	7,22%	7,23%		340 032		894 270	1 234 302
Haram kommune	9,24%	9,16%		431 047		1 143 977	1 575 024
Vestnes kommune	6,72%	7,13%		335 613		832 113	1 167 726
Sandøy kommune	1,73%	1,61%			75 457			224 250	-564 610	-264 903
ÅRIM	100,0 %	100,0 %	4 704 329	4 403 656	300 673	11 628 616	16 032 272	768 025	202 080	1 270 778
Utjamningsfond fordeles pr kommune basert på andel av totalt basiskostnad i ÅRIM.
Basiskost er antall abonnenter * basispris.
Basispris er pris uten forbrenning, henteavstand og andre tilleggstjenester.
Antall abonnenter er antallet pr type abonnement (140L, samarbeid, 240L, etc)
Skodje kommune og Sandøy kommune har overført sine sjølvkostfond til ÅRIM. Dei har ikkje lenger eigne fond.

Bundne fond slam

	Andel av basiskost		Årets resultat			Utjamningsfond		Sjølvkostfond
	31.12.2015	31.12.2016	Årets resultat	Utjamningsfond	Sjølvkost fond	31.12.2015	31.12.2016	42 369,00	Overført 2016	42 735,00
Ålesund kommune	9,2 %	9,5 %		143 525		244 131	387 656
Ørskog kommune	2,7 %	2,8 %		41 751		72 256	114 008
Norddal kommune	7,3 %	6,9 %		105 296		194 455	299 751
Stranda kommune	5,0 %	5,3 %		80 241		133 356	213 596
Stordal kommune	2,7 %	2,0 %		30 944		70 663	101 606
Sykkylven kommune	18,4 %	18,9 %		286 375		489 590	775 965
Skodje kommune	6,3 %	6,4 %			97 137			156 820	255 723	509 680
Sula kommune	3,5 %	2,9 %		44 717		92 180	136 897
Giske kommune	5,9 %	5,8 %		87 853		157 264	245 117
Haram kommune	23,3 %	24,0 %		364 268		620 024	984 291
Vestnes kommune	10,8 %	10,6 %		160 912		286 369	447 281
Sandøy kommune	4,9 %	4,9 %			74 437			128 325	56 349	259 110
ÅRIM	100,00%	100,0 %	1 517 454	1 345 881	171 573	2 360 287	3 706 168	285 145	312 072	768 790
Utjamningsfond fordeles pr kommune basert på andel av totalt basiskostnad i ÅRIM.
Basiskost er antall registrerte anlegg * basispris for tømming fra ÅRIM.
Basispris er pris uten TIP (tank ikkje påvist) og andre tilleggstjenester.
Ett anlegg kan ha fleire abonnentar knytt til anlegget.
Skodje kommune og Sandøy kommune har overført sine sjølvkostfond til ÅRIM. Dei har ikkje lenger eigne fond.

Sjølvkost balanse

	Fordeling av balanse ihht selvkostveileder
	Hushald	Slam	Næring	Ikkje fordelt	Sum
EIGEDELAR
Anleggsmidlar
Utsett skattefordel	0	0	47 470	0	47 470
Driftsløsøre, inventar	6 950 256	79 888	958 656	0	7 988 800
Eigenkapitaltilskot KLP	0	0	0	19 461	19 461
Omløpsmidlar
Fordringar
Kundefordringar	160 313	21 496	2 408 056	0	2 589 865
Opptente ikkje fakturerte inntekter	1 699 974	653 802	2 025 343	0	4 379 119
Tilgode meirverdiavgift	4 609 573	393 500	618 357	0	5 621 430
Andre kortsiktige fordringar	156 300	30 786	49 732	0	236 818
Sum fordringer	6 626 159	1 099 585	5 101 488	0	12 827 232
Bankinnskot	34 142 325	7 097 236	11 116 091	0	52 355 652
Bankinnskot, unytta lån	0	0	0	2 997 200	2 997 200
Bankinnskot skattetrekk	415 718	81 884	132 274	0	629 876
SUM EIGEDELAR	48 134 459	8 358 593	17 355 979	3 016 661	76 865 691

EIGENKAPITAL OG GJELD
Eigenkapital
Innskoten egenkapital	0	0	0	500 000	500 000
Annan eigenkapital	1 220 212	191 848	11 372 080		12 784 140
Utjamningsfond	16 032 273	3 706 167			19 738 440
Sjølvkostfond	1 270 778	768 790			2 039 567
Sum eigenkapital	18 523 263	4 666 805	11 372 080	500 000	35 062 147

Avsetning forpliktingar
Pensjonsforpliktelse	0	0	0	1 125 425	1 125 425
Gjeld
Lån Kommunalbanken	6 950 256	79 888	958 656	2 997 200	10 986 000
Kortsiktig gjeld
Leverandørgjeld	16 771 749	1 200 323	2 511 256	0	20 483 328
Betalbar skatt	0	0	812 724	0	812 724
Forskot frå kundar	0	0	80 000	0	80 000
Offentlige avgifter	610 463	120 243	194 238	0	924 944
Påløpne honorar og feriepenger	1 142 921	225 121	363 657	0	1 731 698
Påløpt rente	39 468	436	3 665	0	43 569
Annan kortsiktig gjeld	4 371 944	115 967	1 127 945	0	5 615 856
Utbytte	0	0	0	0	0
Sum kortsiktig gjeld	22 936 545	1 662 090	5 093 484	0	29 692 119

SUM EIGENKAPITAL OG GJELD	48 410 064	6 408 783	17 424 220	4 622 625	76 865 691

Splitting av balansen i sjølvkost og ikkje sjølvkost:
Balansen fordelt per teneste er estimert. I henhald til veileder for "Beregning av kommunale avfallsgebyr" kapittel 2.3.2 skal det utarbeidast separat rekneskap både for resultat og balanse. Balansen kan avgrensast til netto sysselsatt kapital, dvs. drifts- og anleggsmildlar, samt arbeidskapital. Dette inneber at pensjonsforpliktelsar og eventuelt utsatt skatt, dersom virksomheita er innanfor skatteplikt på dette området, kan haldast utanfor. Investeringer og lån blir fordelt etter nøkkel i det året posten oppstod. Postar som ikkje kan spesifiserast, men det må nyttast nøklar på, er den nøkkelen som ÅRIM meinar gjev et best bilete nytta. Postar som kam fordelast utan bruk av nøklar er fordelt direkte. Balansen for dei ulike tenestene vil derfor ikkje nødvendigvis stemme for kvar teneste.