Administrasjonen sin rapport

	2019	Budsjett 2019	Avvik	2018
Salgsinntekter	25 880 800	17 431 574	8 449 226	29 186 307
Andre inntekter	119 302 831	119 316 588	-13 757	97 130 130
Sum inntekter	145 183 632	136 748 162	8 435 470	126 316 437

Varekost	66 134 345	57 477 011	8 657 334	52 836 914

Brutto forteneste	79 049 287	79 271 151	-221 864	73 479 523

Lønn og andre personalkostnadar	43 774 669	40 785 114	2 989 555	41 760 934
Avskriving varige driftsmiddel	8 118 729	10 572 109	-2 453 380	6 985 398
Kostnader lokale	7 238 167	7 835 324	-597 157	6 878 084
Leige maskiner og inventar	849 467	682 980	166 487	1 007 588
Verktøy og inventar	1 976 458	2 270 296	-293 838	1 958 140
Reparasjon og vedlikehald	266 507	300 000	-33 493	923 387
Framande tenester	4 902 718	5 022 460	-119 742	2 479 821
Kontorkostnadar	1 657 794	1 768 000	-110 206	1 581 129
Telefon, frakt og porto	412 679	893 500	-480 821	733 876
Kostnadar transport	9 934 081	9 978 654	-44 573	8 817 729
Reise og diett	1 127 174	1 171 008	-43 834	1 429 365
Salg, reklame og representasjon	1 528 936	2 077 000	-548 064	2 866 169
Kontigentar og gaver	513 277	419 651	93 626	408 175
Forsikringar og garantiar	96 562	210 000	-113 438	123 468
Andre kostnadar	485 046	-931 500	1 416 546	417 630
Tap m.m.	9 964	0	9 964	54 272
Sum driftskostnadar	82 892 229	83 054 596	-162 367	78 425 163

Driftsresultat	-3 842 943	-3 783 445	-59 498	-4 945 641

Finansinntekter	1 584 655	612 000	972 655	1 180 359
Finanskostnadar	762 997	973 064	-210 067	682 416
Netto finanspostar	821 658	-361 064	1 182 722	497 943

Resultat før skatt	-3 021 285	-4 144 509	1 123 224	-4 447 698

Skattekostnadar	457 139	317 952	139 187	213 937

Resultat etter skatt	-3 478 424	-4 462 461	984 037	-4 661 635
Tala er satt opp på samme måte som økonomiplan for perioda 2019-2023.

Eigenkapital

Kommunane sin berekna del av eigenkapitalen i selskapet (inskoten og annan eigenkapital)
Eigar kommune	Eigardel f.o.m. 1.1.2016	Del av eigenkapitalen
Ålesund kommune	45,496 %	8 115 881
Ørskog kommune	2,248 %	401 046
Norddal kommune	1,608 %	286 808
Stranda kommune	4,475 %	798 272
Stordal kommune	0,993 %	177 085
Sykkylven kommune	7,470 %	1 332 479
Skodje kommune	4,496 %	802 091
Sula kommune	8,712 %	1 554 182
Giske kommune	7,877 %	1 405 223
Haram kommune	8,954 %	1 597 238
Vestnes kommune	6,434 %	1 147 755
Sandøy kommune	1,236 %	220 488
Sum	100%	17 838 549
Innskoten og annan eigenkapital er fordelt etter eigardel.

Utjamningsfond er fordelt etter andel av basisinntekt.
Basis inntekt er: Antall abonnentar med ein type abonnement multiplisert med basispris for abonnementet.
Basispris er pris utan ekstratenester. Dvs. utan forbrenning, henteavtand og liknande.
For slam er det tatt hensyn til basisabonnement sin tømmefrekvens.
ÅRIM tok over totalansvaret for renovasjon og slamtenesta i Sandøy 1. juli 2014 og Skodje 1. januar 2016.
Sandøy kommune og Skodje kommune er derfor ikkje lengre del av utjamningsfond.
ÅRIM handterer sjølvkostfond for desse to kommunene.

Sjølvkostrekneskap

	2019		2018
	Renovasjon	Slam	Renovasjon	Slam

Inntekter	116 657 980	13 479 788	97 803 572	13 662 178

Driftskostnader	116 938 148	10 940 173	95 379 209	15 285 816
Finansposter korrigering			0	0
Direkte driftskostnader	116 938 148	10 940 173	95 379 209	15 285 816

Avskrivings kostnad	7 470 173	49 894	6 442 153	43 139
Kalkulatorisk rente	662 944	2 417	650 901	2 104
Direkte kapital kostnader	8 133 118	52 311	7 093 054	45 243
Indirekte kostnader	0	0	0	0
Driftskostnader	8 133 118	52 311	7 093 054	45 243

+/- tap ved salg/utrangering	197 035	0	0	0

Resultat	-8 610 321	2 487 304	-4 668 691	-1 668 881

Kostnadsdekning	93,1 %	122,6 %	95,4 %	89,1 %

Utjamningsfondfond 1.1.	14 902 239	1 724 809	18 868 235	3 143 091
Sjølvkostfond 1.1.	1 186 949	520 210	1 463 113	699 516

Bruk/avsetning utjamningsfond	-8 054 956	2 180 868	-4 361 491	-1 475 291
Bruk/avsetning sjøvlkostfond	-555 366	306 187	-307 200	-193 590

Overføring av sjølvkostfond	0	0	0	0

+/- kalkulert renteinntekt/kostnad utjamningsfond	250 120	64 751	395 494	57 009
+/- kalkulert renteinntekt/kostnad sjølvkost	20 913	15 486	31 035	14 284

Utjamningsfondfond 31.12.	7 097 403	3 970 428	14 902 239	1 724 809
Sjølvkostfond 31.12.	652 496	841 883	1 186 949	520 210

Endring utjamningsfond	-7 804 836	2 245 619	-3 965 997	-1 418 282
Endring sjølvkostfond	-534 453	321 673	-376 164	-179 306
Endring sum	-8 339 289	2 567 292	-4 242 162	-1 597 588

Kalkylerente 2019 er 2,30 % ned frå 2,37 % i 2018.

Bundne fond Renovasjon

	Andel av basiskost		Årets resultat		Utjamningsfond		Sjølvkostfond
	31.12.2018	31.12.2019	Utjamningsfond	Sjølvkost fond	31.12.2018	31.12.2019	31.12.2018	31.12.2019
Ålesund kommune	42,9 %	44,2 %	-3 690 089		6 983 262	3 293 173
Ørskog kommune	2,6 %	2,5 %	-206 905		433 021	226 116
Norddal kommune	2,1 %	2,0 %	-170 196		367 284	197 088
Stranda kommune	4,8 %	4,6 %	-380 439		779 110	398 671
Stordal kommune	1,5 %	1,4 %	-119 304		254 613	135 309
Sykkylven kommune	7,2 %	6,9 %	-571 493		1 148 389	576 896
Skodje kommune	4,7 %	4,7 %		-391 103			1 479 928	1 088 825
Sula kommune	8,1 %	8,9 %	-740 855		1 290 030	549 175
Giske kommune	7,5 %	6,8 %	-569 824		1 132 324	562 500
Haram kommune	9,8 %	9,2 %	-769 221		1 438 113	668 892
Vestnes kommune	7,0 %	7,0 %	-586 509		1 076 091	489 582
Sandøy kommune	1,9 %	1,7 %		-143 349			-292 979	-436 328
ÅRIM	100,0 %	100,0 %	-7 804 836	-534 453	14 902 237	7 097 403	1 186 949	652 496
Utjamningsfond fordeles pr kommune basert på andel av totalt basiskostnad i ÅRIM.
Basiskost er antall abonnenter * basispris.
Basispris er pris uten forbrenning, henteavstand og andre tilleggstjenester.
Antall abonnenter er antallet pr type abonnement (140L, samarbeid, 240L, etc)
Skodje kommune og Sandøy kommune har overført sine sjølvkostfond til ÅRIM. Dei har ikkje lenger eigne fond.

Bundne fond Slam

	Andel av basiskost		Årets resultat		Utjamningsfond		Sjølvkostfond
	31.12.2018	31.12.2019	Utjamningsfond	Sjølvkost fond	31.12.2018	31.12.2019	31.12.2018	31.12.2019
Ålesund kommune	10,0 %	13,5 %	346 012		161 406	507 418
Ørskog kommune	2,7 %	2,6 %	66 334		54 706	121 040
Norddal kommune	7,0 %	8,1 %	206 429		144 162	350 591
Stranda kommune	6,0 %	4,5 %	114 996		80 648	195 644
Stordal kommune	2,3 %	1,4 %	35 344		51 135	86 479
Sykkylven kommune	18,3 %	16,7 %	426 432		364 526	790 958
Skodje kommune	6,9 %	6,9 %		180 043			362 355	542 398
Sula kommune	3,3 %	4,8 %	122 423		62 927	185 350
Giske kommune	5,9 %	7,5 %	191 062		111 379	302 441
Haram kommune	21,8 %	19,4 %	496 351		495 504	991 855
Vestnes kommune	11,1 %	9,4 %	240 236		198 417	438 653
Sandøy kommune	4,7 %	5,4 %		141 630			157 855	299 485
ÅRIM	100,00%	100,0 %	2 245 619	321 673	1 724 809	3 970 428	699 516	841 883
Utjamningsfond fordeles pr kommune basert på andel av totalt basiskostnad i ÅRIM.
Basiskost er antall registrerte anlegg * basispris for tømming fra ÅRIM.
Basispris er pris uten TIP (tank ikkje påvist) og andre tilleggstjenester.
Ett anlegg kan ha fleire abonnentar knytt til anlegget.
Skodje kommune og Sandøy kommune har overført sine sjølvkostfond til ÅRIM. Dei har ikkje lenger eigne fond.

Sjølvkost balanse

	Fordeling av balanse ihht selvkostveileder
	Hushald	Slam	Næring	Ikkje fordelt	Sum
EIGEDELAR
Anleggsmidlar
Utsett skattefordel	0	0	72 348	0	72 348
Driftsløsøre, inventar	28 823 666	105 083	1 978 034	0	30 906 783
Eigenkapitaltilskot KLP	0	0	0	90 235	90 235
Omløpsmidlar
Fordringar
Kundefordringar	8 074 365	1 892 429	2 649 401	0	12 616 195
Opptente ikkje fakturerte inntekter	0	0	1 115 801	0	1 115 801
Tilgode meirverdiavgift	2 315 600	260 180	26 018	0	2 601 798
Andre kortsiktige fordringar	2 541 195	285 528	28 553	0	2 855 275
Sum fordringer	12 931 160	2 438 137	3 819 773	0	19 189 069
Bankinnskot	44 903 762	5 045 367	14 747 545	0	64 696 673
Bankinnskot, unytta lån	0	0	0	21 888 250	21 888 250
Bankinnskot skattetrekk	1 289 711	74 983	134 970	0	1 499 664
SUM EIGEDELAR	87 948 299	7 663 569	20 752 669	21 978 485	138 343 022

EIGENKAPITAL OG GJELD
Eigenkapital
Innskoten egenkapital	0	0	0	500 000	500 000
Annan eigenkapital	2 802 444	293 096	14 243 008	0	17 338 549
Utjamningsfond	7 097 403	3 970 428	0	0	11 067 830
Sjølvkostfond	652 496	841 883	0	0	1 494 379
Sum eigenkapital	10 552 344	5 105 407	14 243 008	500 000	30 400 758

Avsetning forpliktingar
Pensjonsforpliktelse	0	0	0	4 614 861	4 614 861
Gjeld
Lån Kommunalbanken	51 251 807	186 850	3 517 173	0	54 955 830
Kortsiktig gjeld
Leverandørgjeld	14 797 788	2 250 614	1 706 716	0	18 755 118
Betalbar skatt	0	0	479 403	0	479 403
Forskot frå kundar	0	0	0	0	0
Offentlige avgifter	2 423 784	140 918	253 652	0	2 818 354
Påløpne honorar og feriepenger	4 543 748	264 171	475 509	0	5 283 428
Påløpt rente	303 050	980	22 533	0	326 563
Annan kortsiktig gjeld	18 608 178	199 018	1 094 599	0	19 901 795
Utbytte	0	0	806 911	0	806 911
Sum kortsiktig gjeld	40 676 550	2 855 701	4 839 322	0	48 371 573

SUM EIGENKAPITAL OG GJELD	102 480 701	8 147 958	22 599 503	5 114 861	138 343 022

Splitting av balansen i sjølvkost og ikkje sjølvkost:
Balansen fordelt per teneste er estimert. I henhald til veileder for "Beregning av kommunale avfallsgebyr" kapittel 2.3.2 skal det utarbeidast separat rekneskap både for resultat og balanse. Balansen kan avgrensast til netto sysselsatt kapital, dvs. drifts- og anleggsmildlar, samt arbeidskapital. Dette inneber at pensjonsforpliktelsar og eventuelt utsatt skatt, dersom virksomheita er innanfor skatteplikt på dette området, kan haldast utanfor. Investeringer og lån blir fordelt etter nøkkel i det året posten oppstod. Postar som ikkje kan spesifiserast, men det må nyttast nøklar på, er den nøkkelen som ÅRIM meinar gjev et best bilete nytta. Postar som kan fordelast utan bruk av nøklar er fordelt direkte. Balansen for dei ulike tenestene vil derfor ikkje nødvendigvis stemme for kvar teneste.